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Des Flux de Trésorerie

Le flux de trésorerie représente le montant d'argent qui est transféré dans et hors d'une entreprise. Il existe plusieurs types de flux de trésorerie, les deux types les plus courants étant les entrées (espèces reçues) et les sorties (espèces dépensées).

Le flux de trésorerie disponible (FCF) est l'une des mesures financières les plus importantes utilisées par les investisseurs pour déterminer l'attractivité d'une seule entreprise. Si l'entreprise est en mesure de générer des flux de trésorerie positifs, les investisseurs seront probablement plus attirés par l'entreprise car elle n'a pas besoin de financement supplémentaire.

Le FCF est calculé en réduisant l'argent dépensé pour les opérations à partir des entrées. Le FCF exclut les dépenses non monétaires, mais inclut les sorties sur l'équipement, les actifs et le fonds de roulement du bilan.

En fin de compte, le flux de trésorerie disponible déclaré par la société représente les fonds disponibles pour verser des dividendes, racheter des actions ou payer des intérêts aux investisseurs.

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Auteur: Mircea Vasiu Actualisé: August 18, 2022